Cumplimiento Regulatorio Penal de las entidades jurídicas

IMG_4353El pasado miércoles 27 de abril organizamos un desayuno en el Hotel NH Eurobuilding de Madrid donde pudimos exponer a un colectivo de unos 70 clientes y contactos las novedades más recientes de la nueva normativa sobre el Cumplimiento Regulatorio Penal de las entidades jurídicas.

En AUDALIA NEXIA abordamos esta materia bajo una perspectiva multidisciplinar, de establecimiento de procesos y de análisis penal de los riesgos que afectan a las entidades, de todo tipo y tamaño.

El índice de la presentación fue el siguiente:

  • Concepto y ámbito legal de la materia Regulación Penal en las entidades jurídicas
  • Enfoque de Procesos, y elaboración del Mapa de Riesgos
  • Metodología de controles regulatorios

Se finalizó con un interesante turno de Ruegos y Preguntas que abarcaron varios aspectos.

Somos conscientes de que este concepto es una nueva obligación más que se nos impone, en un momento histórico de cierto hartazgo de numerosas situaciones que crean determinada alarma social. Pero el Gobierno, desde el Ministerio de Justicia, y no desde el de Economía, como en un principio podía pensarse, está buscando un apoyo de las empresas, de todas las entidades en la persecución de los delitos penales de las personas físicas. Antes, en algunos casos, se podía escudar el delito en la entidad; ya no. Ahora responde la persona jurídica, y, por ende, los administradores, que son los últimos responsables en este proceso.

Esta nueva obligación supone un cambio cultural, asimilando la adaptación del Cumplimiento Regulatorio al de otros países de nuestro entorno, donde se está contratando Compliance Officers, o Responsables de Cumplimiento Regulatorio, desde hace ya más de 20 años, sobre todo en empresas grandes.

Ahora la responsabilidad de contratar o externalizar el proceso de cumplimiento regulatorio es para todas las entidades que emitan cuentas anuales normales. Las entidades que emiten cuentas anuales abreviadas pueden no tener un Responsable de Cumplimiento Regulatorio, en cuyo caso, serán los administradores los responsables.

Los procesos consisten en Identificar riesgos, establecer procesos, mantenerlos y documentarlos, incluyendo el establecimiento de una formación adecuada a los empleados de las empresas, y desarrollar los canales de denuncias apropiados.

Para esa tarea les ofrecemos nuestros servicios de consultoría multidisciplinar con unos honorarios muy razonables y considerando el momento en el que nos encontramos.

Las consecuencias de no hacer nada, pueden tener como resultado, además de responsabilidades personales de los administradores, por ejemplo, la prohibición de contratar con la administración del Estado, etc…

El hecho de tener bien estructurada la identificación de riesgos y bien armados y documentados los procesos, puede resultar como EXIMENTE ante la comisión de un delito por parte de algún directivo/empleado, o como ATENUANTE, en todo caso. Bien es verdad que es necesario que se produzca un delito con el objetivo de que exista un beneficio económico para la entidad. Dicho beneficio económico puede ser interpretado por los tribunales de diversas formas, como nos dicen las sentencias recientes del Tribunal Supremo.

Cambios en el reglamento MAB

REGLAMENTO MABRecientemente se ha producido una reforma de calado en la regulación del Mercado Alternativo Bursátil (MAB), representada principalmente por la modificación del Reglamento del MAB y la emisión de las Circulares números 1 a 11/2016 del MAB publicadas en febrero y cuya entrada en vigor, con carácter general ha sido el día 9 de marzo de 2016.Leer más

Audalia Nexia se une a las jornadas 4º ESO+ Empresa

4ESOHace unos días Audalia Nexia abrió sus puertas para recibir a Javier, Juan y Carlos; tres alumnos de cuarto de la ESO del Centro Educativo Paraíso. Los estudiantes abandonaron sus aulas para vivir en primera persona cómo es el día a día de los trabajadores de la empresa. Tres departamentos fueron los seleccionados para acoger a estos nuevos compañeros: consultoría de RR.HH, marketing y soporte.Leer más

Novedades en la declaración de la renta 2015

declaración renta 2015En Audalia Nexia, nos gusta tenerte informado sobre todas las novedades fiscales. En este mes de abril, te hablaremos de la mano de REAF sobre los cambios en la normativa referente a la renta 2015:
  • Declaración de Renta y Patrimonio 2015.
  • Novedades en la Renta 2015.
  • Algunos aspectos a tener en cuenta.
  • Impuesto sobre el Patrimonio.
Para poder acceder al boletín completo pincha aquí.

Jornada sobre Compliance Penal el 27 de abril

complianceEn AUDALIA NEXIA, nos gusta tenerle informado de todas las modificaciones en temas legales, por eso, queremos invitarle a una jornada en la que daremos a conocer la reforma del código penal referente a la Ley 1/2015 de 30 de marzo.

La Ley 5/2010 de reforma del Código Penal introdujo un marco de responsabilidad penal de las personas jurídicas, que ha venido a ser ampliado y desarrollado por la Ley 1/2015, de 30 de marzo, en vigor desde el 1 de julio de 2015. Esta modificación exige a las empresas implantar un MODELO DE PREVENCIÓN Y DETECCIÓN DE DELITOS.

Si quieres conocer todos los detalles sobre la reforma del código penal referente a dicha Ley no puedes perderte la jornada que AUDALIA  NEXIA organiza el miércoles 27 de abril en el hotel NH Eurobuilding de Madrid (Calle de Padre Damián, 23, 28036 Madrid).

El encuentro, que tendrá una duración aproximada de una hora y media, dará comienzo a las 9:00 de la mañana y culminará con un coffee.
Por motivos de aforo limitado, rogamos confirmación de asistencia en la siguiente dirección de correo electrónico: compliance@audalianexia.com.

Para más información pinche en los siguientes enlaces:

COMPLIANCE I

COMPLIANCE II

Esperamos contar con su inestimable visita.

Atentamente,

AUDALIA NEXIA

 

compliance Audalia

 

 

AUDALIA NEXIA colabora con AECA en El XXII Premio AECA de artículos sobre contabilidad y Administración de Empresas

aecaDe acuerdo con su objetivo fundacional de crear los cauces oportunos que permitan la mayor difusión de los estudios sobre Contabilidad y Administración de Empresas, AECA ha convocado recientemente la XXII edición del Premio de Artículos sobre Contabilidad y Administración de Empresas, el cual promueve la producción de este tipo de trabajos de opinión, proporcionándoles la adecuada difusión.

En nuestro afán de retornar a la Sociedad parte de nuestro trabajo, AUDALIA NEXIA colabora en estos premios, al igual que en ediciones anteriores. Además, Víctor Alió, socio de la firma, formará parte del Jurado del Premio.

Dicho Jurado otorga un premio al artículo ganador y dos áccesit, siendo los tres publicados en la revista AECA y en el diario Cinco Días.

Puede ver las bases completas del Premio pinchando aquí

La ilusión de empezar a trabajar

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Hace días acudí a la Universidad de nuevo y esta vez no como estudiante si no para intentar crear en los que sí lo son aún una expectativa de trabajo en AUDALIA NEXIA, el proyecto de donde surge esta iniciativa es el MACAM, el master creado e impartido entre la Universidad Autónoma y la de Alcalá en colaboración con la Agrupación 1ª del ICJCE y especializado en auditoria, contabilidad y mercados de capitales.Leer más